Thẩm định pháp lý các lĩnh vực của doanh nghiệp: Phần 2 – Lĩnh vực doanh nghiệp

Trong quá trình thực hiện sáp nhập (M&A) hay nhận chuyển nhượng dự án, bên cạnh lĩnh vực đầu tư, việc thẩm định toàn diện hệ thống quản trị nội bộ và các báo cáo tài chính của doanh nghiệp là yếu tố quyết định để nhận diện các rủi ro pháp lý tiềm ẩn.

Bài viết dưới đây VDPC sẽ phân tích chi tiết các tài liệu cần rà soát trong quản trị nội bộ theo quy định.

Căn cứ pháp lý: 

• Điều 11 Luật Doanh nghiệp 2020
• Điều 34 Nghị định 50/2016/NĐ-CP 

1. Quản trị nội bộ của doanh nghiệp

1.1. Giấy chứng nhận đăng đăng ký kinh doanh

Cơ quan cấp/nộp: Phòng đăng ký kinh doanh và quản lý doanh quản lý doanh nghiệp

Lý do yêu cầu cấp: Giấy tờ pháp lý bắt buộc doanh nghiệp phải có khi thành lập doanh nghiệp

1.2. Điều lệ doanh nghiệp

Giấy tờ pháp lý của Công ty

Xác định đúng thẩm quyền ký hợp đồng chuyển nhượng dự án (ví dụ: Công ty Cổ phần thì thẩm quyền ký là Đại hội đồng cổ đông)

• Cơ cấu, tổ chức của Công ty
• Thẩm quyền của từng chức danh trong Công ty

1.3. Sổ đăng ký thành viên hoặc sổ đăng ký cổ đông;

Xác định về thành viên góp vốn, trách nhiệm của từng thành viên trong doanh nghiệp

1.4. Phiếu biểu quyết, biên bản kiểm phiếu, biên bản họp Hội đồng thành viên, Đại hội đồng cổ đông, Hội đồng quản trị; các quyết định của doanh nghiệp;

Xem xét tính pháp lý khi tổ chức họp Đại hội đồng cổ đông,…

=> Nếu có sai phạm sẽ bị xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực doanh nghiệp

=> Như vậy, nếu chuyển nhượng dự án thì bên nhận chuyển nhượng chịu trách nhiệm với khoản tiền phạt vi phạm đó.

2. Các loại báo cáo của doanh nghiệp

2.1. Báo cáo tài chính quý/năm

Tài liệu pháp lý bắt buộc doanh nghiệp phải có

Xem xét về hiệu quả hoạt động, năng lực tài chính, cũng như những khoản nợ của doanh nghiệp.

2.2. Bản cáo bạch để chào bán hoặc niêm yết chứng khoán (nếu là công ty đã niêm yết trên sàn chứng khoán)

2.3. Báo cáo của Ban kiểm soát: Cơ quan cấp/nộp: Cơ quan thanh tra

Văn bản kết luận: Cơ quan cấp/nộp:Tổ chức kiểm toán

Lý do yêu cầu cấp: Kiểm tra tính pháp lý trong hoạt động tài chính của doanh nghiệp

2.4. Báo cáo kết quả hoạt động, Báo cáo tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh(nếu có)

Cơ quan cấp/nộp:

• Giám đốc công ty
• Chủ tịch hội đồng quản trị, hội đồng thành viên,…

Lý do yêu cầu cấp: Xem xét về tình hình kinh doanh của doanh nghiệp trong một năm.

2.5. Biên bản, quyết định xử phạt hành chính trong lĩnh vực doanh nghiệp( ví dụ: chậm công bố thông tin,…)

Lý do yêu cầu cấp: Cơ quan thanh tra

Lý do yêu cầu cấp: Xem xét doanh nghiệp đã hoàn thành nghĩa vụ nộp phạt vi phạm hành chính

(Còn tiếp)

Kết luận

Việc kiểm tra và thẩm định kỹ lưỡng các tài liệu quản trị nội bộ giúp bên nhận chuyển nhượng hoặc nhà đầu tư nắm bắt chính xác hiện trạng pháp lý, năng lực tài chính và tránh gánh vác các khoản trách nhiệm phát sinh ngoài ý muốn.

Trên đây là Thẩm định pháp lý các lĩnh vực của doanh nghiệp: Phần 2- Lĩnh vực doanh nghiệp. Nếu bạn còn thắc mắc liên quan đến vấn đề này, hãy liên hệ với VDPC để được tư vấn, hỗ trợ một cách chính xác nhất.

Trân trọng cảm ơn!

Zalo: 098.620.6959

Trên đây là nội dung tổng hợp, phân tích quy định pháp luật trên cơ sở góc nhìn của Nhà tư vấn mang tính chất tham khảo, nội dung này không áp dụng cho bất kỳ trường hợp cụ thể nào trên thực tế mà VDPC không chịu trách nhiệm với việc áp dụng của người đọc trên cơ sở các nội dung trên mà không thông qua tham vấn chuyên môn từ chuyên gia. Bạn đọc vui lòng liên hệ để được tư vấn chính xác cho trường hợp mình đang quan tâm. Trân trọng!

Xem thêm: